Der Schritt-für-Schritt-Guide von der Entscheidung bis zur ersten EÜR: Gewerbeanmeldung, ELSTER, §19 UStG, Buchführungspflichten — mit vier interaktiven Rechnern, Beispiel-EÜR und Checkliste. Rechtsstand Juli 2026, quellenbelegt.
9 Kapitel
4 interaktive Rechner
Beispiel-EÜR (XLSX/CSV)
Checkliste
HTML-Bundle + PDF
Rechtsstand Juli 2026
Sprache Deutsch
12,90 € zzgl. USt.
Die Umsatzsteuer richtet sich nach Ihrem Land; den Endpreis zeigt der Gumroad-Checkout vor dem Kauf an. Verkäufer (Merchant of Record) ist Gumroad.
Über diesen Link: 10 % Rabatt — der Code WEBSITE10 wird im Gumroad-Checkout automatisch angewendet.
Kauf und Bezahlung laufen über Gumroad (Merchant of Record). Sofortiger Download nach dem Kauf.
Mit KI-Unterstützung erstellt, redaktionell geprüft — Transparenzhinweis im Sinne von Art. 50 der EU-KI-Verordnung, Details im Produkt.
Was drin ist
Neun Kapitel, aufeinander aufbauend.
Entscheidung & Überblick. Kleingewerbe, Freiberuf oder GbR? Ein Entscheidungsbaum klärt, ob das Kleingewerbe zu Ihnen passt.
Voraussetzungen & Rechtsform. Was „Kleingewerbe“ rechtlich bedeutet, wann Sie anmeldepflichtig sind und wie Sie Ihr Gewerbe benennen.
Schritt-für-Schritt-Anmeldung. Gewerbeamt, Fragebogen zur steuerlichen Erfassung über ELSTER, Steuernummer, Kammer.
Kleinunternehmerregelung §19. Die Grenzen 25.000 € und 100.000 €, kein Vorsteuerabzug, die GWG-Besonderheit — mit Beispielrechnungen.
Steuern & Buchführung. EÜR, GoBD, Belege und Fristen — und was die E-Rechnungspflicht seit 2025 für Sie heißt.
Weitere Pflichten. Impressum, Datenschutz, Versicherungen, Sozialversicherung und Steuerrücklagen.
Kosten & Rechner. Was die Gründung kostet — plus Rechner für Startkosten, Steuerrücklage und GWG-Check. Der vierte Rechner, die §19-Ampel, steht in Kapitel 4.
Häufige Fehler. Die Fehler, die Gründer am häufigsten machen — mit Konsequenz und Vermeidung.
Dazu eine separate Seite mit rechtlichem Hinweis und KI-Disclosure.
Echte Auszüge
So sieht das Produkt innen aus.
Kleingewerbe gründenAus Kapitel 1
Der Entscheidungsbaum
Der folgende Baum führt Sie in drei Schritten zur passenden Grundform. Er ersetzt keine Prüfung des Einzelfalls, gibt Ihnen aber eine belastbare Richtung.
Abb. 1 — Grundform-Entscheidung in drei Fragen. Quelle: §18 EStG (freie Berufe); §14 GewO; Abgrenzung Gewerbe/freier Beruf (IHK).
Auszug aus dem Guide, Kapitel 1 — im Produkt mit vollständigem Kontext.
Kleingewerbe gründenAus Kapitel 4
Die zwei Umsatzgrenzen
Seit der Reform zum 1. Januar 2025 gelten zwei Schwellen. Beide beziehen sich auf den Netto-Umsatz — also Ihre tatsächlichen Einnahmen ohne Umsatzsteuer. Da Sie als Kleinunternehmer keine Umsatzsteuer aufschlagen, zählt schlicht die Summe Ihrer Einnahmen.
25.000 €
Vorjahres-Umsatz — bis zu dieser Grenze bleiben Sie im Folgejahr Kleinunternehmer (bis 2024: 22.000 €).
100.000 €
Laufendes Jahr — wird diese Grenze überschritten, endet der Status sofort ab dem überschreitenden Umsatz.
Abb. 4 — Die zwei Grenzen der Kleinunternehmerregelung. Quelle: §19 UStG; BMF-Schreiben 18.03.2025.
Auszug aus dem Guide, Kapitel 4 — im Produkt mit vollständigem Kontext.
Live-Demo
Probieren Sie einen der vier Rechner: die §19-Ampel.
Allgemeine Orientierung, keine steuerliche Beratung im Einzelfall.
§19-Ampel (laufendes Jahr)
Geben Sie einen Umsatz von mindestens 0 € ein.
0 €50.000 €100.000 €
Ausgeschöpft: im grünen Bereich
Formel: Anteil = Umsatz ÷ maßgebliche Grenze. Grün < 80 %, Gelb 80–100 %, Rot über 100 %. Im Gründungsjahr gilt die 25.000-€-Grenze (ohne Hochrechnung), sonst 100.000 € im laufenden Jahr; die 25.000-€-Vorjahresgrenze prüfen Sie zusätzlich separat.
Für wen — und für wen nicht
Passt dieser Guide zu Ihnen?
Dafür
Angehende Gründer ohne Vorwissen
Nebenerwerb neben dem Hauptjob
Solo-Selbstständige vor der Anmeldung
Nicht dafür
GmbH- oder UG-Gründungen
Freiberufler-Spezialfragen
Steuerliche Einzelfallberatung — die leistet der Guide bewusst nicht
Alle Bestandteile
Was Sie herunterladen.
11 HTML-Seiten (Guide, Rechtliches, Checkliste)
PDF-Gesamtausgabe
Beispiel-EÜR als XLSX und CSV
Häufige Fragen
Kurz beantwortet.
Was kostet die Anmeldung eines Kleingewerbes?
Die Gewerbeanmeldung kostet je nach Kommune etwa 10 bis 60 Euro — in Frankfurt am Main zum Beispiel 28 Euro. Der IHK-Grundbeitrag entfällt in den ersten ein bis zwei Jahren häufig durch die Gründerentlastung (§ 3 IHKG, an Bedingungen geknüpft). Der Guide enthält einen Startkosten-Rechner, der alle Positionen durchrechnet.
Welche Schritte gehören zur Anmeldung?
Fünf Schritte: Gewerbeanmeldung beim Gewerbe- oder Ordnungsamt, automatische Weitermeldung an weitere Stellen, Fragebogen zur steuerlichen Erfassung über ELSTER binnen eines Monats, Steuernummer erhalten, IHK- oder HWK-Mitgliedschaft. Die Meldepflicht bei der Berufsgenossenschaft (binnen einer Woche, § 192 SGB VII) gilt in der Regel als erfüllt, wenn die Gewerbeanzeige innerhalb dieser Woche erfolgt. Kapitel 3 führt durch jeden Schritt.
Was bedeutet die Kleinunternehmerregelung (§ 19 UStG)?
Seit dem 1. Januar 2025 gelten zwei Grenzen: 25.000 Euro Vorjahresumsatz (vorher 22.000 Euro) und 100.000 Euro im laufenden Jahr — beim Überschreiten endet der Status sofort (BMF-Schreiben vom 18.03.2025). Im Gründungsjahr gilt für das laufende Jahr die 25.000-Euro-Grenze. Kleinunternehmer weisen keine Umsatzsteuer aus und haben keinen Vorsteuerabzug. Kapitel 4 erklärt beide Grenzen mit Beispielrechnungen und der §19-Ampel.
Ist der Guide aktuell — und wie ist er belegt?
Rechtsstand ist Juli 2026. Zahlen, Grenzen und Fristen sind gegen amtliche und fachliche Quellen geprüft; die Quellen stehen in jedem Kapitel. Der Guide vermittelt allgemeine Informationen und ersetzt keine Steuer- oder Rechtsberatung im Einzelfall.
12,90 € zzgl. USt.
Die Umsatzsteuer richtet sich nach Ihrem Land; den Endpreis zeigt der Gumroad-Checkout vor dem Kauf an. Verkäufer (Merchant of Record) ist Gumroad.
Über diesen Link: 10 % Rabatt — der Code WEBSITE10 wird im Gumroad-Checkout automatisch angewendet.
Wenn Ihr Vorhaben steht und Sie an Prozessen arbeiten, geht das AI-First Operating Playbook den nächsten Schritt: KI-Automatisierung mit Kontrolle, ROI-Rechner und Arbeitsvorlagen.
